De cele mai multe ori depindem pe parcursul derulării raporturilor contractuale de partenerul de afaceri, respectiv de achitarea contravalorii prestațiilor, serviciilor sau produselor furnizate.
Ce se întâmplă însă, dacă în mod constant partenerul/clientul nu achită Facturile la termen?
Este evident că se îngreunează desfășurarea în mod normal a activității societății în cauză.
- Ce este Factoring-ul?
Contractul de factoring sau facturaj este un contract comercial de creditare la care participă o societate specializată (societate bancară sau o instituție financiară specializată) în încasarea de facturi, denumită factor, și o societate comercială furnizoare de produse sau servicii, denumită aderent.
În realitate, factoring-ul a avut o reglementare de sine stătătoare la art. 6 alin. (2) lit. b) din Legea nr. 469/2002, care însă în prezent este abrogată, iar instituția în sine a Factoring-ului este doar o formă a “Cesiunii de creanță” reglementată de normele art. 1.566 și următoarele din Codul Civil.
Cesiunea de creanţă este convenţia prin care creditorul cedent (furnizorul de servicii, produse) transmite cesionarului (ex: Banca/Compania de factoring) o creanţă (datorie/sumă de bani) împotriva unui terţ (beneficiarul serviciilor, produselor/clientul).
Nota Bene: Atunci când se cedează/transmite o creanță se transmite și calitatea de creditor.
Acest lucru semnifică faptul că la momentul transmiterii creanței către Bancă (contravaloarea facturilor neplătite), calitatea de creditor asupra Facturilor se va transmite de la Societatea-Furnizor la Bancă. Aceasta din urmă fiind singura care va putea acționa ulterior în instanță debitorul pentru a solicita debitul și eventuale penalități de întârziere.
Practic ceea ce se înâmplă în realitate este o vânzare a dreptului asupra recuperării sumei de bani, prin plata de către bancă către dvs. a contravalorii Facturilor.
Facturile se preiau când încă sunt în termenul de scadență (adică nu a devenit încă obligatorie plata lor), pentru că Banca/Compania de factoring vrea să știe că ceea ce preia se va plăti și că nu va avea de lucru cu un rău platnic – aici urmează a se discuta cu reprezentanții Băncii/Companiei pentru a se stabili exact condițiile contractului.
- Banii aferenți Facturii sunt plătiți imediat
Cedentul își poate vinde facturile către Bancă/Compania de factoring, iar acesta din urmă va garanta plata lor. Astfel, cedentul va primi o sumă de bani imediat, iar cesionarul va deține dreptul de a primi plata facturii.
- Nu este necesar acordul Beneficiarului/Clientului
Nu este nevoie de acordul societății beneficiară a serviciilor/produselor pentru cedarea creanței, ci este necesară doar informarea acesteia printr-o Notificare scrisă (despre dovada scrisă a cesiunii) pentru a putea fi ținut la plată către noul creditor (Banca), conform art. 1.578 alin. (1) lit. b) din Codul Civil.
- Poți să primești banii înainte de termenul de plată (finanțare flexibilă)
Procedura de factoring poate fi benefică pentru companii, întrucât le permite să obțină fondurile necesare rapid, fără a fi nevoie să aștepte termenul de plată al facturilor.
- Dispare riscul neplății facturilor
Astfel cum am expus anterior, odată cu preluarea datoriei se va prelua și riscul pentru neplata Facturii, cesionarul (Banca/Compania de factoring) fiind cea care va gestiona recuperarea sumelor de bani.
- Poți delega administrarea și managementul facturilor clienților tăi
Comisionul. Important de analizat într-un eventual contract de Factoring cu Banca/Compania de Factoring este cuantumul comisionului perceput din totalul valorii Facturilor vizate de contract.
Creanțe acceptate. Este important să subliniem că factoringul este o procedură care poate fi utilizată numai de către cedentul care deține creanțe certe, lichide și exigibile, iar cesionarul (Banca) poate refuza să accepte facturile cedentului în cazul în care acestea prezintă probleme.
Pierderea calității de creditor. Odată cu transmitere dreptului asupra sumelor prevăzute în Factură, Compania își pierde dreptul de a solicita plata acestora, raporturile juridice desfășurându-se exclusiv între Bancă și Client.
Factoring-ul poate fi “Cu” sau “Fără” regres. În cazul factoring-ului cu regres, cedentul (Furnizorul) își asumă riscul neplății facturilor de către cumpărător, iar în cazul factoring-ului fără regres, cesionarul (Banca) își asumă riscul neplății facturilor cumpărătorului.
Un alt aspect impotant vizează faptul că acest Contract de factoring se poate încheia:
- Fie doar pentru anumite facturi;
- Fie pentru toate facturile inclusiv pentru cele viitoare, dacă comisionul e mic atunci se poate face și pentru facturile viitoare.
Pentru mai multe informații sau pentru a beneficia de o analiză juridică detaliată a situației în care te afli nu ezita să mă contactezi la numărul de telefon 0755 123 241 sau pe adresa de e-mail: office@ablegal.ro
*Acest articol reprezintă viziunea Cabinetului de avocat Brădean Alexandra-Maria asupra problemei juridice tratate și nu conferă dreptul cititorului de a prelua/copia/modifica în orice fel textul, fiind destinat exclusiv informării dvs. personale.
** Dacă reprezentați o instituție media sau o companie și doriți un acord pentru republicarea articolelor Cabinetului de avocat Brădean Alexandra-Maria, vă rugăm sa ne transmiteți o solicitare pe adresa de e-mail: office@ablegal.ro